第二十八條 金融控股公司進(jìn)行的下列關(guān)聯(lián)交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露，但在統(tǒng)計(jì)關(guān)聯(lián)交易金額與比例時(shí)應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算：

（一）與關(guān)聯(lián)自然人單筆交易額在50萬(wàn)元以下或與關(guān)聯(lián)法人單筆交易額在500萬(wàn)元以下的關(guān)聯(lián)交易，且交易后累計(jì)未達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)的。

（二）一方以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券或其他衍生品種。

（三）活期存款業(yè)務(wù)。

（四）同一自然人同時(shí)擔(dān)任金融控股公司和其他法人的獨(dú)立董事且不存在其他構(gòu)成關(guān)聯(lián)方情形的，該法人與金融控股公司進(jìn)行的交易。

（五）交易的定價(jià)為國(guó)家規(guī)定的。

（六）法律、行政法規(guī)及國(guó)務(wù)院金融管理部門(mén)認(rèn)可的其他情形。

第三節(jié) 金融控股公司附屬機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理

第二十九條 為統(tǒng)籌管理金融控股集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易，金融控股公司應(yīng)當(dāng)充分了解附屬機(jī)構(gòu)所在行業(yè)以及上市公司的關(guān)聯(lián)交易管理要求，督促附屬機(jī)構(gòu)滿足有關(guān)規(guī)定。金融控股公司應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)和督促未上市且未受行業(yè)監(jiān)管的附屬機(jī)構(gòu)，建立有效的關(guān)聯(lián)交易管理體系。

金融控股公司應(yīng)當(dāng)維護(hù)附屬機(jī)構(gòu)尤其是上市公司和受監(jiān)管實(shí)體的獨(dú)立運(yùn)作，通過(guò)公司治理程序參與附屬機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理，指導(dǎo)和督促附屬機(jī)構(gòu)指定或設(shè)置專(zhuān)門(mén)的組織，履行該機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制和管理職責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第三十條 金融控股公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集附屬機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)方、重大關(guān)聯(lián)交易、季度關(guān)聯(lián)交易情況等信息，按照交易金額、交易頻率、交易時(shí)間等因素對(duì)附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方的重要性進(jìn)行排序，按季對(duì)附屬機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易及其風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行匯總分析和監(jiān)測(cè)預(yù)警，每年對(duì)附屬機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理情況進(jìn)行評(píng)估檢查，形成綜合評(píng)價(jià)報(bào)告并提交董事會(huì)批準(zhǔn)。附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合向金融控股公司提供所需的相關(guān)信息。

第四節(jié) 金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易管理

第三十一條 金融控股公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌管理集團(tuán)內(nèi)部交易，及時(shí)對(duì)金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易及其風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行收集匯總、監(jiān)測(cè)分析和評(píng)估預(yù)警，重點(diǎn)關(guān)注金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易的合理性和公允性，提高金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易的透明度，及時(shí)充分、結(jié)構(gòu)清晰地披露金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易的定性與定量信息，有效促進(jìn)利益相關(guān)方對(duì)金融控股集團(tuán)業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析與評(píng)估。

第三十二條 金融控股公司每季度應(yīng)當(dāng)對(duì)金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易進(jìn)行分析評(píng)估，包括但不限于：

（一）金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易的總體情況、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和集中程度等。

（二）交易背景的真實(shí)性和必要性，是否存在虛構(gòu)交易問(wèn)題。

（三）是否存在轉(zhuǎn)移收入或隱藏風(fēng)險(xiǎn)，以及是否存在監(jiān)管套利問(wèn)題。

（四）金融控股公司和其附屬機(jī)構(gòu)之間以及不同附屬機(jī)構(gòu)之間的交易依賴(lài)關(guān)系，以及各附屬機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。

（五）金融控股集團(tuán)內(nèi)部交易可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)傳染以及對(duì)集團(tuán)和附屬機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性的影響。

（六）有助于理解金融控股集團(tuán)業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)狀況的其他信息。

第五節(jié) 金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易管理

第三十三條 金融控股公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌管理集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易，及時(shí)對(duì)金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易及其風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行收集匯總、監(jiān)測(cè)分析和評(píng)估預(yù)警，重點(diǎn)關(guān)注金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性和公允性，提高金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易的透明度，及時(shí)充分、結(jié)構(gòu)清晰地披露金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易的定性與定量信息。

第三十四條 金融控股公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)防范金融控股公司及其附屬機(jī)構(gòu)向金融控股公司的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送的風(fēng)險(xiǎn)。

金融控股公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)金融控股公司及其附屬機(jī)構(gòu)與金融控股公司所屬企業(yè)集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)之間關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)測(cè)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理，防止金融風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)之間的交叉?zhèn)魅尽?

第三十五條 金融控股公司每季度應(yīng)當(dāng)對(duì)金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行分析評(píng)估，包括但不限于：

（一）金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易的總體情況、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和集中程度等。

（二）交易架構(gòu)、交易目的、交易條件或?qū)r(jià)、定價(jià)政策與依據(jù)等要素。

（三）是否存在大股東控制、內(nèi)部人控制以及不當(dāng)利益輸送等問(wèn)題。

（四）金融控股集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)集中、風(fēng)險(xiǎn)傳染和風(fēng)險(xiǎn)外溢。

（五）有助于理解金融控股集團(tuán)業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)狀況的其他信息。