6000余張罰單，被罰金額超17億元……2024年銀行業(yè)仍處于嚴監(jiān)管風暴的“漩渦”，密集收到來自監(jiān)管機構、央行的罰單。

與2023年相比，2024年銀行業(yè)“吃罰單”的情況已有所好轉，罰單數(shù)量同比下降20.52%，被罰金額同比下降39.55%。

進一步透視銀行業(yè)罰單，記者注意到，監(jiān)管機構處罰的重點仍集中在銀行核心的信貸業(yè)務上。但針對市場新出現(xiàn)的亂象亦保持關注。例如，2024年股市行情波動大、市場提前還貸潮持續(xù)，監(jiān)管也進一步加大對貸款資金違規(guī)流入股市、樓市等情況的關注。此外，監(jiān)管的多個罰單也開向銀行“非潔凈處置不良貸款”“重組掩蓋不良貸款”等問題。

罰單數(shù)量有所下滑

經(jīng)歷2023年強監(jiān)管后，2024年銀行業(yè)罰單數(shù)量、被罰金額均較2023年有所下降。

第一財經(jīng)記者據(jù)企業(yè)預警通數(shù)據(jù)統(tǒng)計，銀行共收到來自央行及派出機構、國家金融監(jiān)管總局及派出機構、外匯管理局的6431張罰單（含分支機構、個人被處罰情形），同比下降20.52%；被罰金額合計約17.79億元，同比下滑39.55%。

不過，雖然罰單數(shù)量、被罰金額均出現(xiàn)下滑，但2024年內仍有5家銀行被罰金額達到1000萬以上。其中，平安銀行2024年5月被國家金融監(jiān)督管理總局罰沒6073.98萬元。罰單顯示，平安銀行因在公司治理與內部控制、信貸業(yè)務、同業(yè)業(yè)務、理財業(yè)務等領域存在違規(guī)問題，需上繳違法所得，并支付罰款。總行被罰款6073.98萬元，分支機構被罰款650萬元。此外，深圳前海微眾銀行、齊魯銀行、浙江稠州商業(yè)銀行上海分行、工商銀行上海分行被罰金額也在1000萬元以上。

記者梳理發(fā)現(xiàn)，中小銀行仍是被監(jiān)管處罰的“重災區(qū)”。數(shù)據(jù)顯示，2024年，農(nóng)商行收到來自央行、國家金融監(jiān)管總局的罰單最多，共計有1911張，被罰金額數(shù)量達到4.43億元，在總被罰金額中的占比近1/4。其中，金額最高的一筆罰單開向廣州農(nóng)商行，根據(jù)國家金融監(jiān)管總局2024年2月的處罰信息公開表，該銀行因辦妥抵押預告、登記即發(fā)放個人住房按揭貸款、線上消費貸款資金流入證券領域、信用卡預借現(xiàn)金業(yè)務額度超過非預借現(xiàn)金業(yè)務額度等問題被罰沒金額800萬元。寧波鄞州農(nóng)商行、浙江蕭山農(nóng)商行則在2024年1月、8月分別被罰沒560萬元、450萬元。年內，共有12家農(nóng)商行被罰沒金額在300萬元以上。城商行方面，2024年共收到512張罰單，被罰金額為3.20億元。其中，齊魯銀行、浙江稠州商業(yè)銀行上海分行兩家銀行均收到千萬罰單，分別在1月、7月被罰1375.13萬元、1085萬元。

與中小銀行相比，國有銀行及分支機構的罰沒金額相對較少。數(shù)據(jù)顯示，2024年六大行共收到1387張罰單，罰沒金額為3.41億元。

被罰原因有哪些？

從被罰事由上看，信貸、反洗錢、結算與現(xiàn)金、公司治理都是銀行業(yè)違規(guī)的常見“雷區(qū)”。

其中，銀行被處罰最多的事由仍是信貸。據(jù)記者不完全統(tǒng)計，年內至少有718家銀行因信貸違規(guī)被罰款。具體原因包括，違規(guī)發(fā)放貸款、貸款三查不到位、貸后管理不盡職及信貸資金被挪用于歸還貸款等。

不過與此前相比，2024年“違規(guī)發(fā)放貸款”“貸款/授信管理不到位”“信貸資金違規(guī)流入股市”“貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場”等原因頻頻被提及。

2024年6月至8月期間，多家銀行因個人貸款資金違規(guī)流入股市被監(jiān)管處罰。其中，處罰金額較高的是浙江蕭山農(nóng)商行，2024年8月，該行因為流動資金貸款管理不審慎，資金被挪用于股市，個人經(jīng)營性貸款管理不審慎，資金違規(guī)流入股市等原因被罰款450萬元。上海嘉定民生村鎮(zhèn)銀行在2024年7月收到的一張百萬元罰單，也被監(jiān)管部門指出存在“個人貸款資金違規(guī)流入股市、流動資金貸款資金違規(guī)流入股市、流動資金貸款管理嚴重不審慎、員工行為管理嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則”等問題。

與貸款違規(guī)流入股市同樣“吸睛”的還有樓市。近兩年提前還貸潮曾一度興起，違規(guī)利用消費貸置換房貸等亂象亦時有發(fā)生。也有多家銀行因審核不嚴被監(jiān)管處罰。例如，2024年12月，國家金融監(jiān)督管理總局衡水監(jiān)管分局發(fā)布了一則行政處罰決定書，故城縣農(nóng)村信用聯(lián)社因存在流動信貸資金流入房地產(chǎn)并用于歸還貸款等情況，被罰款60萬元。

國家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站

值得注意的是，2024年監(jiān)管也多次開出了涉及銀行不良貸款處置問題的大罰單。企業(yè)預警通數(shù)據(jù)顯示，2024年銀行業(yè)收到的罰單中，與不良貸款或不良資產(chǎn)有關的罰單達到157張，涉及罰單金額高達3999.65萬元?！胺菨崈籼幹貌涣假J款”“重組掩蓋不良貸款”“違規(guī)上調不良貸款風險分類”等讓不良貸款“躲貓貓”的行為五花八門。

其中，被開具罰單金額最大的是昆明官渡農(nóng)村合作銀行。國家金融監(jiān)督管理總局云南監(jiān)管局披露信息顯示，2024年7月，該行因流動資金貸款違規(guī)流入房地產(chǎn)企業(yè)、非潔凈處置不良資產(chǎn)等問題被罰款240萬元。此外，重慶富民銀行、中國銀行滄州分行、桂林銀行也因涉及非潔凈處置不良資產(chǎn)等問題被處以百萬元“罰單”，分別被罰180萬元、100萬元、100萬元。

為何面臨高額罰單，銀行仍選擇鋌而走險讓不良貸款“躲貓貓”？“這種方式短期內可以讓財務報表變得‘好看’?！币幻麡I(yè)內分析人士告訴記者，非潔凈處置不良貸款是指在處置不良貸款時，不按照規(guī)定程序或標準進行，或隱瞞、虛報，或以高估值將不良資產(chǎn)出售給關聯(lián)公司，從而實現(xiàn)在賬面上減少不良貸款數(shù)量。但這并不意味著風險轉移，實際隱性風險可能長期積聚并損害銀行信譽。

值得注意的是，因不良處置問題被開具罰單的銀行多為中小銀行。

“中小銀行的客戶以中小微企業(yè)和個體工商戶為主，近期面臨的不良壓力較大，但這類型機構本身化解不良貸款的能力較弱。因此為了暫時改善財務指標，提升股東滿意度，容易出現(xiàn)讓不良貸款‘躲貓貓’，非潔凈處置不良貸款的情況?！鄙鲜鰳I(yè)內人士分析稱。

業(yè)內的共識在于，監(jiān)管對于銀行不良處置的重視也在逐漸加大。除了開“罰單”及時堵違規(guī)外，2024年監(jiān)管也不斷完善“疏”的方式與途徑。批量轉讓、債轉股、資產(chǎn)證券化等創(chuàng)新手段逐漸增多。（詳見《中小銀行入局不良貸款轉讓業(yè)務》）以批量轉讓為例，截至2024年第三季度，不良貸款轉讓業(yè)務公告掛牌總單數(shù)達288單，總體未償還本息數(shù)額突破826.2億元。

更多舉措還在陸續(xù)落地。2024年11月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布了《金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)業(yè)務管理辦法》，該辦法擴大了金融資產(chǎn)管理公司（AMC）可收購的金融不良資產(chǎn)范圍，細化了管理流程，同時還強調了風險防控與合規(guī)經(jīng)營的重要性。

（作者：王方然）